Настоящая Инструкция устанавливает основные правила осуществления камерального надзора (контроля) за деятельностью юридических лиц и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальные предприниматели), осуществляющих операции с иностранной валютой, а также кредитных организаций, субъектов страхового дела, микрофинансовых организаций и иных организаций и индивидуальных предпринимателей, являющихся объектами регулирования и контроля (надзора) Приднестровского республиканского банка (далее - субъект надзора (контроля)), в том числе порядок вынесения субъекту надзора (контроля) предписания об устранении выявленных нарушений по результатам камерального надзора (контроля) (далее - Предписание).
В случае, если иными нормативными актами Приднестровского республиканского банка в целях выполнения функций, установленных законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики, определен отдельный порядок осуществления камерального надзора (контроля) и применения мер воздействия по результатам выявленных нарушений законодательства Приднестровской Молдавской Республики, к указанным отношениям положения настоящей Инструкции не применяются.
1. Камеральный надзор (контроль) - вид надзора (контроля) за деятельностью субъекта надзора (контроля), осуществляемый Приднестровским республиканским банком дистанционно по имеющимся отчетности, информации, сведениям и документам, в том числе переданным путем обмена электронными документами по каналам связи, с целью реализации функций, установленных законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики, направленный в том числе на выявление, предупреждение и пресечение нарушений законодательства Приднестровской Молдавской Республики.
Камеральный надзор (контроль) осуществляется служащими Приднестровского республиканского банка в соответствии с их должностными обязанностями (далее - уполномоченные сотрудники Приднестровского республиканского банка).
2. Обстоятельства, послужившие основанием для применения к субъекту надзора (контроля) мер воздействия, в том числе вынесения Предписания, выявляются уполномоченными сотрудниками Приднестровского республиканского банка при осуществлении ими надзорных (контрольных) функций на основе:
а) имеющихся в распоряжении отчетности, информации, сведений и документов, представленных в Приднестровский республиканский банк в письменном и (или) электронном виде субъектами надзора (контроля):
1) в порядке и сроки, установленные законодательством Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативными актами Приднестровского республиканского банка;
2) в порядке, сроки и по основаниям, установленным в письменном запросе Приднестровского республиканского банка;
б) поступивших в Приднестровский республиканский банк обращений физических или юридических лиц, органов государственной власти и управления, местного самоуправления, содержащих информацию о нарушении субъектом надзора (контроля) прав и законных интересов обратившихся лиц и (или) признаках нарушения законодательства Приднестровской Молдавской Республики;
в) публикаций в средствах массовой информации, на официальном сайте субъекта надзора (контроля) в глобальной сети Интернет, содержащих информацию о нарушении субъектом надзора (контроля) прав и законных интересов физических и (или) юридических лиц, и (или) признаках нарушения законодательства Приднестровской Молдавской Республики;
г) иной документально подтвержденной информации о деятельности субъекта надзора (контроля) в нарушение законодательства Приднестровской Молдавской Республики.
3. Камеральный надзор (контроль) осуществляется в соответствии с принципами непрерывности и систематичности.
4. Камеральный надзор (контроль) включает в себя надзор (контроль), осуществляемый непрерывно за:
а) своевременностью представления, достоверностью, полнотой и качеством отчетности, информации, сведений и документов, имеющих отношение к деятельности субъекта надзора (контроля);
б) соответствием деятельности субъекта надзора (контроля) требованиям законодательства Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативных актов Приднестровского республиканского банка.
Ретроспектива изменений пункта 5:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 28.07.08 № 288-У (САЗ 08-34).
5. Целью проведения камерального надзора (контроля) являются:
а) обеспечение соблюдения субъектом надзора (контроля) требований законодательства Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативных актов Приднестровского республиканского банка;
б) анализ и оценка финансового состояния субъекта надзора (контроля), выявление потенциальных рисков в деятельности и действиях (бездействии) субъекта надзора (контроля), угрожающих правам и законным интересам вкладчиков и кредиторов, инвесторов, а также страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством Приднестровской Молдавской Республики, в том числе с целью поддержания стабильности и развития банковской системы Приднестровской Молдавской Республики, эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы Приднестровской Молдавской Республики, укрепления и обеспечения стабильности страховой деятельности (страхового дела) в Приднестровской Молдавской Республике, установления и поддержания условий денежного, кредитного, страхового и валютного рынков, способствующих последовательному и устойчивому экономическому развитию и поддержанию стабильности финансовой системы Приднестровской Молдавской Республики;
в) достижение установленных целей и выполнение задач, возложенных на Приднестровский республиканский банк как надзорный (контрольный) орган.
6. Камеральный надзор (контроль) осуществляется уполномоченными сотрудниками Приднестровского республиканского банка непрерывно, без вынесения отдельного решения (распоряжения) председателя Приднестровского республиканского банкаи без предварительного уведомления субъекта надзора (контроля).
7. Камеральный надзор (контроль) осуществляется с использованием форм и методов, обеспечивающих достижение установленных целей и выполнение задач, возложенных на Приднестровский республиканский банк как надзорный (контрольный) орган.
Глава 2. Права и обязанности сотрудников
Приднестровского республиканского банка,
осуществляющих камеральный надзор (контроль)
8. При осуществлении камерального надзора (контроля) уполномоченные сотрудники Приднестровского республиканского банка руководствуются нормами законодательства Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативными актами Приднестровского республиканского банка и настоящей Инструкцией.
9. Уполномоченные сотрудники Приднестровского республиканского банка, осуществляющие камеральный надзор (контроль), имеют право:
а) требовать от субъекта надзора (контроля) все необходимые для достижения целей камерального надзора (контроля) отчетность, информацию, сведения и документы в порядке и сроки, установленные законодательством Приднестровской Молдавской Республики или в письменном запросе Приднестровского республиканского банка;
б) требовать от субъекта надзора (контроля) в устной и (или) письменной форме справки, пояснения, объяснения по вопросам, возникающим при осуществлении камерального надзора (контроля) в порядке и сроки, указанные в письменном запросе Приднестровского республиканского банка;
в) предъявлять к субъекту надзора (контроля) иные требования, предусмотренные законодательством Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативными актами Приднестровского республиканского банка.
10. Уполномоченные сотрудники Приднестровского республиканского банка при осуществлении камерального надзора (контроля) обязаны:
а) обеспечивать конфиденциальность полученных сведений, а также соблюдение банковской, коммерческой, служебной и иной охраняемой законом тайны;
б) своевременно информировать руководителя структурного подразделения, осуществляющего камеральный надзор (контроль), о фактах выявленных нарушений субъектами надзора (контроля) законодательства Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативных актов Приднестровского республиканского банка;
в) оказывать консультативную помощь субъектам надзора (контроля).
11. Уполномоченные сотрудники Приднестровского республиканского банка несут персональную ответственность за своевременное и качественное осуществление надзорных (контрольных) функций в пределах возложенных на них прав и обязанностей.
12. Основанием для привлечения к ответственности уполномоченных сотрудников Приднестровского республиканского банка, в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики является:
а) совершение действий с превышением установленных полномочий или относящихся к полномочиям других органов государственного надзора (контроля);
б) совершение действий при отсутствии оснований, предусмотренных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики;
в) разглашение сведений, содержащихся в отчетности, документах, в том числе полученных от субъекта надзора (контроля) по письменному запросу Приднестровского республиканского банка, составляющих банковскую, коммерческую, служебную или иную охраняемую законом тайну;
г) применение к субъекту надзора (контроля) мер, не предусмотренных законодательством Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативными актами Приднестровского республиканского банка.
Глава 3. Права и обязанности субъекта камерального надзора
(контроля)
13. Субъект надзора (контроля) имеет право:
а) требовать от уполномоченных сотрудников Приднестровского республиканского банка соблюдения норм законодательства Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативных актов Приднестровского республиканского банка при осуществлении надзорных (контрольных) функций;
б) обжаловать председателю Приднестровского республиканского банка действия уполномоченных сотрудников Приднестровского республиканского банка, осуществляющих камеральный надзор (контроль);
в) при наличии возражений по содержанию Акта камерального надзора (контроля) в срок не позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня его получения представить в Приднестровский республиканский банк письменные замечания (разногласия), заверенные подписью руководителя (уполномоченного лица) субъекта надзора (контроля) и оттиском печати;
г) обжаловать ненормативные правовые акты, решения и действия Приднестровского республиканского банка в суд в порядке, установленном законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
14. Субъект надзора (контроля) обязан:
а) представлять в Приднестровский республиканский банк отчетность, информацию, сведения, документы, необходимые для осуществления камерального надзора (контроля):
1) в порядке и сроки, установленные законодательством Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативными актами Приднестровского республиканского банка;
2) в порядке и сроки, установленные в письменном запросе Приднестровского республиканского банка;
б) представлять в письменной и (или) электронной форме сведения, информацию, справки, документы, объяснения, профессиональные суждения, необходимые для осуществления Приднестровским республиканским банком камерального надзора (контроля);
Ретроспектива изменений подпункта "в" пункта 13:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 28.07.08 № 288-У (САЗ 08-34).
в) давать в устной и (или) письменной форме уполномоченным сотрудникам Приднестровского республиканского банка справки, пояснения и объяснения по вопросам, возникающим при осуществлении камерального надзора (контроля);
г) исполнять Предписание в срок и порядке, указанные в нем, и представлять в Приднестровский республиканский банк отчет о выполнении Предписания.
Глава 4. Оформление и вынесение решения по результатам
камерального надзора (контроля)
15. В случае непредоставления в Приднестровский республиканский банк субъектом надзора (контроля) отчетности, информации, сведений, документов, справок, пояснений, объяснений или предоставления отчетности, информации, сведений, документов, справок, пояснений, объяснений, профессиональных суждений с нарушением сроков, установленных нормативными актами Приднестровского республиканского банка или указанных в письменных запросах Приднестровского республиканского банка, или предоставления неполных и (или) недостоверных данных, а также выявления нарушений законодательства Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативных актов Приднестровского республиканского банка, Приднестровский республиканский банк вправе применить меры воздействия, установленные законодательством Приднестровской Молдавской Республики, в том числе вынести Предписание.
16. В случае выявления фактов нарушения субъектом надзора (контроля) законодательства Приднестровской Молдавской Республики, не относящегося к компетенции Приднестровского республиканского банка, материалы, свидетельствующие о данных нарушениях, могут быть направлены в соответствующие государственные органы по подведомственности.
17. По результатам осуществления камерального надзора (контроля) Приднестровский республиканский банк в отношении субъекта надзора (контроля) применяет предупредительные и (или) принудительные меры воздействия, предусмотренные законодательством Приднестровской Молдавской Республики, в том числе выносит Предписание.
Меры воздействия применяются по факту допущенных субъектом надзора (контроля) нарушений, которые должны быть отражены в Акте камерального надзора (контроля), оформленном в порядке, установленном настоящей Инструкцией (далее - Акт).
При выявлении административных правонарушений уполномоченные сотрудники Приднестровского республиканского банка применяют к субъектам надзора (контроля) меры административного взыскания в порядке и размерах, установленных законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики.
Ретроспектива изменений пункта 18:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 28.07.08 № 288-У (САЗ 08-34).
18. Акт составляется уполномоченным сотрудником Приднестровского республиканского банка на бланке с изображением Государственного герба Приднестровской Молдавской Республики по форме, представленной в Приложении № 1 к настоящей Инструкции. Уполномоченный сотрудник Приднестровского республиканского банка, составивший Акт, подписывает его и несет ответственность за содержание.
Ретроспектива изменений пункта 19:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 26.12.08 № 310-У (САЗ 09-5).
19. Акт составляется в двух экземплярах и регистрируется Приднестровским республиканским банком в Журнале регистрации Актов.
Второй экземпляр Акта вручается руководителю (уполномоченному лицу) субъекта надзора (контроля) под расписку либо направляется по почте с уведомлением о вручении не позднее следующего рабочего дня с даты регистрации Акта. В случае составления Акта по факту допущенных юридическим лицом нарушений, Приднестровский республиканский банк вправе уведомить о факте выявленных нарушений (с приложением копии составленного Акта) кредитную организацию, в которой у данного юридического лица открыт текущий счет в рублях Приднестровской Молдавской Республики.
Ретроспектива изменений пункта 20:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 28.07.08 № 288-У (САЗ 08-34).
Ретроспектива изменений пункта 21:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 28.07.08 № 288-У (САЗ 08-34).
21. При выявлении в деятельности субъекта надзора (контроля) фактов, имеющих значение для целей регулирования и контроля (надзора), но не отмеченных в Акте, информация о них может быть направлена в адрес Председателя Приднестровского республиканского банка либо уполномоченного заместителя председателя Приднестровского республиканского банка, в форме докладной записки. Докладная записка также может содержать данные о мерах, принятых субъектом надзора (контроля) по устранению выявленных нарушений и недостатков, предложения структурного подразделения о применении к субъекту надзора (контроля) установленных мер воздействия (при необходимости), иные сведения.
22. Акт относится к документам, содержащим информацию ограниченного доступа, и его содержание не может быть разглашено Приднестровским республиканским банком и субъектом надзора (контроля) третьим лицам, если иное не установлено законодательством Приднестровской Молдавской Республики, в том числе нормативными актами Приднестровского республиканского банка.
Ретроспектива изменений пункта 23:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 28.07.08 № 288-У (САЗ 08-34);
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 19.11.10 № 415-У (САЗ 10-49).
23. На основании Акта может быть составлено Предписание по устранению выявленных нарушений.
Предписание по устранению выявленных нарушений оформляется в двух экземплярах на основании Акта, составленного по факту нарушений, допущенных субъектом надзора (контроля), и в обязательном порядке должно содержать: дату составления Предписания и его регистрационный номер; регистрационный номер и дату составления Акта, по которому составляется Предписание; полное официальное наименование, юридический адрес, государственный регистрационный номер субъекта надзора (контроля); ссылку на нарушенные законодательные и нормативные правовые акты; ссылку на пункт, статью, наименование законодательного или нормативного правового акта, являющегося основанием для составления Предписания; срок представления Отчета о выполнении Предписания субъектом надзора (контроля); подпись Председателя Приднестровского республиканского банка либо заместителя председателя Приднестровского республиканского банка, курирующего соответствующее структурное подразделение.
Второй экземпляр Предписания вручается руководителю (уполномоченному лицу) субъекта надзора (контроля) под расписку либо направляется по почте с Уведомлением о вручении не позднее следующего рабочего дня с даты регистрации Предписания.
24. Предписания по устранению выявленных нарушений регистрируются в установленном порядке в соответствующем Журнале.
25. При получении Предписания по устранению выявленных нарушений субъект надзора (контроля) обязан в указанный в Предписании срок исполнить его и представить в Приднестровский республиканский банк отчет о выполнении Предписания. При этом к отчету прилагаются материалы, подтверждающие проведение субъектом надзора (контроля) мероприятий по устранению выявленных нарушений, указанных в Предписании.
Ретроспектива изменений пункта 26:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 28.07.08 № 288-У (САЗ 08-34).
26. Полученное субъектом надзора (контроля) Предписание может быть обжаловано в суд в порядке, установленном законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
27. По решению Председателя Приднестровского республиканского банка по факту выявленных нарушений и (или) с целью контроля над исполнением Предписания может быть назначена внеплановая проверка.
28. При неисполнении или ненадлежащем исполнении субъектом надзора (контроля) Предписания Приднестровский республиканский банк вправе повторно вынести Предписание или применить иные меры воздействия, предусмотренные законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
28-1. Предписание может быть отменено полностью или частично по вновь открывшимся обстоятельствам, которые не могли быть известны на момент составления Акта и вынесения Предписания по Акту.
Решение о полной или частичной отмене Предписания принимается председателем Приднестровского республиканского банка либо уполномоченным заместителем председателя Приднестровского республиканского банка и должно содержать: дату его составления и регистрационный номер; юридический адрес, государственный регистрационный номер субъекта надзора (контроля); регистрационный номер и дату Предписания, которое отменяется полностью или частично;основание для отмены Предписания полностью или частично; положения Предписания, подлежащие отмене, в случае его частичной отмены; дату с которой отменяется Предписание полностью или в части; подпись председателя Приднестровского республиканского банка либо уполномоченного им заместителя председателя Приднестровского республиканского банка.
Решение о полной или частичной отмене Предписания оформляется в двух экземплярах, второй экземпляр которого вручается руководителю (уполномоченному лицу) субъекта надзора (контроля) под расписку либо направляется по почте с Уведомлением о вручении не позднее следующего рабочего дня со дня его принятия.
Глава 5. Заключительные положения
29. Настоящая Инструкция вступает в силу по истечении 7 рабочих дней со дня официального опубликования.
Ретроспектива изменений Приложения № 1:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 26.12.08 № 310-У (САЗ 09-5).
Текст подготовлен с учетом изменений, внесенных в первоначальную редакцию (Инструкция Приднестровского республиканского банка ПМР от 22.11.07) на основе следующих нормативных актов:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 28.07.08 № 288-У (САЗ 08-34);
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 26.12.08 № 310-У (САЗ 09-5);
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 19.11.10 № 415-У (САЗ 10-49).